上市险企2023降本增效成色几何｜员工数量减少逾7万，人均成本增超10%，各类费用亦逆势增长
负债端、投资端双重承压之下，行业转型愈发深入，勒紧裤腰带过日子，努力降本增效第一次成为行业的高度共识。
可以看到，在过去两年时间内，险企在降本增效方面已经使出了浑身解数，“只出不进”、裁员的消息频出，各种支出也都受到更严格的管控，一些企业甚至调低了高管的差旅标准，未经审批，乘飞机只能坐经济舱。
当然，效果更明显、影响更深远的降本增效手段还在于行业轰轰烈烈的“报行合一”，财产险严格执行，人身险也不遑多让，渠道手续费用支出的减少立竿见影，负债成本有效降低，资产端的压力也得以一定程度的缓解。
整体来看，2023年上市险企降本增效成绩如何？为回答这一问题，『慧保天下』对中国平安、中国人寿、中国太保、中国太平、中国人保、阳光保险、新华保险7家上市险企的2023年中的业务及管理费、手续费及佣金、员工人数及成本、代理人数量等数据的变化进行了分析。
结果颇出人意料，2023年，除了员工人数及代理人数量大量减少，为了维持规模的增长，多数上市险企的业务及管理费、手续费及佣金、员工成本等费用支出竟未降反升……
需要说明的是，纳入统计的上市主体均已采用新会计准则编制报表，因此其数据与其他尚未采用新会计准则的险企，不具可比性。且其中，有集团公司、也有纯粹的寿险公司，业务性质、业务结构差异极大，因此不同上市主体之间也难以简单横向对比。在本文中，『慧保天下』更多是通过单个上市主体2023年与2022年的数据对比，观察其降本增效成果。
01
业务及管理费普涨，新华保险锐减两成，但同期营收减少超三成
（注：所有数据均为新会计准则下数据；中国太平仅披露“其他行政费用”；中国太平年报数据所用货币为港币，本文已根据近期汇率换算为人民币）
业务及管理费作为扣除与保险合同履约直接相关的费用后的日常运营及行政支出，是险企降本增效，控制成本的重要一环。2023年7家上市险企的业务及管理费的支出差异显著，合计同比增长5.65%，其中4家公司上升，3家公司涨幅接近2成，仅新华保险、中国太平、中国人寿3家公司下降。
不仅业务及管理费的整体规模在增长，7家公司业务及管理费在营收中的占比也在增加，从2022年的4.47%增至2023年的4.74%，同比增长0.27个百分点。当然，业务及管理费包含项目甚多，一个笼统的数据并不能揭示全部真相。
具体来看，2023年业务及管理费规模最高的公司仍然是中国平安，其业务及管理费达802.12亿元，同比增长4.99%，规模远超其他公司总和；其业务及管理费占比营收同样最高，达8.78%，同比2022年增长0.1个百分点。不过，这一数据显然与其业务规模更大、旗下子公司种类更多有关，从不同的子公司来看，仅平安银行2023年的业务及管理费就达到了400亿元，单纯看平安寿险及健康险、平安产险，两个板块的业务及管理费仅200多亿元。
从增速来看，业务及管理费增速最快的公司是阳光保险，其2023年业务及管理费57.14亿元，同比增长高达22.28%；其业务及管理费占比营收达7.3%，同比上升1.28个百分点，增幅同样居首。与此同时，其营收却只是实现了微增。当然，必须说明的是，阳光保险是集团整体上市，通过这一数据，并不能了解其业务及管理费增长主要是由于哪个业务板块导致的。
单纯从数据来看，对业务及管理费控制最好的公司是新华保险，2023年其业务及管理费仅为23.7亿元，相较2022年的31.24亿元大幅下降24.14%。不过这一业绩并不“光彩”，在其业务及管理费快速下滑的同时，营收出现了更大幅度的下滑，从2023年的1080。48亿元，直降至2023年的715.47亿元，同比锐减33.78%，成为7家上市主体中唯一一家营收下滑的企业，且下滑幅度颇为惊人。
中国人保2023年业务及管理费的增幅也高达20.02%，但相较其超5500亿元的营收规模，其业务及管理费占比仅为1.13%。这或是由于其集团上市，而财险业务占比高导致的。
02
上市险企手续费及佣金支出显著上升，仅太平下降，国寿增幅居首
在业务及管理费普遍增长的同时，上市险企的手续费及佣金也在增长。
披露了手续费及佣金数据的4家上市险企（如上表所示，中国人保年报中将手续费及佣金支出全部金额归属于保险获取现金流量），手续费及佣金总额同比增长5.21%，仅中国太平1家微降0.17%。此外，上述公司手续费及佣金总额在营收中的占比也由2022年的7.38%升至2023年的8%，增长0.62个百分点。
其中数据最让人费解的是国寿寿险，根据其披露的按照新准则编制的财报，2023年其手续费及佣金仅为17.31亿元（反复确认），比其他上市主体低了一个数量级。不过，按照这一数据来计算，其手续费及佣金的上涨幅度却是最大的，同比增速达到15.48%，在营收中的占比也有所增加。
4家公司中，仅中国太平的手续费及佣金支出下降，2023年中国太平手续费及佣金为168.09亿元，同比下降0.17%，其手续费及佣金占比营收也同比下降2.63个百分点。
此外，其他2家公司手续费及佣金占比营收都在增加，新华保险同比增长5.62个百分点，中国人保同比增长0.2个百分点。
03
员工人数大缩水，人均成本增幅超10%
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与人们现实感受一致的是，上市险企员工人数出现“大缩水”。2023年，除阳光保险未披露相应数据外，6家上市险企员工人数均下降，总计减少7.03万人，同比下降8.47%。
员工数量下降最多的是中国平安，平安集团员工人数由2022年的34.42万人锐减5.54万人至2023年的28.88万人，降幅达16.1%，这或与其业务结构调整，部分业务板块被裁撤有关。其中，保险类业务从业人员约为15.16万人，2022年约为17万人，共减少1.84万人，同比下降10.82%。
新华保险、中国太保、中国太平、中国人寿、中国人保紧随其后，员工人数分别同比下降5.83%、5.55%、4.39%、2.15%、1.12%。
尽管员工人数大幅减少，但员工薪资及福利支出却迎来上涨。2023年6家公司的员工人均成本由2022年的23.66万元升至2023年的26.06万元，同比增长高达10.15%，这也导致员工减少超7万人后，上市险企的员工总成本反而上升了0.82%。
具体来看，员工人均成本增长最多的是中国平安，同比增长27%，比员工人均成本涨幅第2的中国太保的涨幅高出近20个百分点。而员工人均成本下降较多的公司是中国太平和中国人寿，分别同比下降9.44%和8.29%。
员工成本提高的同时，6家公司的员工成本占比营收也由2022年的8.35%提升0.1个百分点至2023年的8.45%。
员工人均成本及总成本增幅都居首位的中国平安，其员工成本占比营收为8.84%，排在第4位。新华保险和中国太平的员工成本占比营收则都达到了双位数，分别是10.31%和10.1%。
04
代理人数量锐减，提质增效下，个险渠道保费收入逆势增长
险企员工数量锐减的同时，代理人数量也大幅下降。2023年，中国人寿、平安人寿、太平人寿、太保寿险、新华保险、人保寿险6家上市寿险公司的代理人数量分别减少3.4万人、9.8万人、15.64万人、4.2万人、4.2万人、0.86万人。
尽管6家公司的代理人数量均出现不同程度下滑，但除了新华保险个险渠道保费收入下降0.7%外，其余5家公司的个险板块保费收入均实现正增长。
其中，代理人数量下降超2成的中国平安，2023年个险板块保费收入同比增长10.57%，增幅最高；而代理人数量下降最多，降幅近4成的中国太平，其2023年也实现了个险板块保费收入2.7%的增长。随着险企从人海战术转向精英战术，代理人渠道优增培育、提质增效，产能正不断提升。